公司上市审计安全自查清单
一、财务数据安全
□ 账务凭证、报表台账专人管控，禁止私自拷贝外传 □ 营收、利润、税务数据留存原始依据，杜绝篡改调整 □ 财务系统设置分级权限，操作行为全程留痕 □ 涉密财务文件加密存储，废弃资料规范销毁
二、内部控制安全
□ 资金收支审批流程完整，杜绝私自调拨、账外资金 □ 采购销售合同、往来账目核对无误，无虚假交易 □ 关联交易依规披露，定价、往来符合公允原则 □ 定期排查岗位舞弊风险，关键岗位执行轮岗机制
三、信息披露安全
□ 招股书、申报公告内容核验无误，数据口径统一 □ 内幕信息限定知悉人员，严禁对外提前透露 □ 对外答复口径统一，不随意披露未公开经营信息 □ 舆情实时监测，防范不实信息扩散
四、资产权属安全
□ 固定资产、不动产证件齐全，无抵押查封纠纷 □ 商标、专利、软件著作权权属清晰，无侵权争议 □ 股权结构明晰，代持、质押情况完整如实报备 □ 对外担保、借贷事项全部梳理备案
五、法律合规安全
□ 工商登记、经营范围、年检手续齐全有效 □ 税务申报、缴费无欠费、偷税漏税违规记录 □ 环保、安全生产符合行业标准，无行政处罚 □ 劳动合同、社保公积金依规缴纳，劳资无纠纷 □ 行业经营资质、许可证书在有效期内
六、资料与人员安全
□ 审计底稿、问询回复分类归档，涉密资料上锁管理 □ 函证、访谈过程全程闭环，严防串通作假 □ 参与审计相关人员签订保密协议 □ 外部中介对接流程规范，资料传递留存记录