一、Digital Voucher 是什么（BC 语境）
Digital Voucher（数字凭证 / 电子记账凭证） 是 Dynamics 365 Business Central（BC）2023 年 12 月后推出的强制合规功能 ，核心是：每笔会计过账必须绑定对应的电子原始凭证，否则不让过账，用来满足丹麦等欧盟国家的电子记账法（Bookkeeping Act）要求。
简单类比：
- 传统：纸质发票 / 报销单 → 手工入账 → 凭证后附纸质单据
- BC Digital Voucher：电子 PDF/XML/ 图片 → 系统强制绑定到分录 → 无附件不能过账
它和 E-Document / Incoming Document 是三套不同东西：
- E-Document ：管对外收发合规电子发票 / 运单（Peppol、eFTI）
- Incoming Document ：管接收 PDF / 扫描件，OCR 生成单据
- Digital Voucher ：管会计分录必须绑定电子原始凭证（强制合规）
二、核心作用（为什么需要）
-
法定合规（丹麦强制，欧盟推广）
- 丹麦 2024-07-01 起：所有 BC Online 客户必须为每笔分录附加 Digital Voucher，否则无法过账。
- 趋势：德国、瑞典、挪威等陆续跟进，W1 28.1 已全面启用。
-
审计追溯（防篡改、全链路）
- 每笔总账分录（GL Entry）强制关联唯一 Digital Voucher 记录。
- 可直接从总账追溯到原始电子文件，不可删除、不可篡改，满足税务审计。
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替代纸质，降本增效
- 完全电子化，无需打印、归档、邮寄。
- 支持自动生成（如费用报销、差旅费），减少手工上传。
三、Digital Voucher 在 BC 里长什么样
1. 入口（W1 28.1）
- 搜索：Digital Voucher Setup（启用 / 关闭功能）
- 搜索：Digital Voucher Entry Setup（按分录类型配置强制规则）
2. 关键配置（Entry Setup）
对每类分录（销售、采购、费用、总账）设置检查规则：
- None：不检查（可直接过账，无强制附件）
- Attachment ：必须上传电子文件（PDF/XML/ 图片）才能过账
- Attachment or Note ：上传文件 或 写备注即可
可勾选 Generate Automatically：系统自动生成 Digital Voucher（如费用报销、差旅），无需手动上传。
3. 数据结构（核心表）
- Digital Voucher：主表，存凭证 ID、关联分录、文件链接
- Digital Voucher Entry：子表，关联具体 GL Entry
- Attachment：存储实际电子文件（PDF/XML/ 图片）
四、和 E-Document / Incoming Document 的区别（重点）
表格
| 功能 | Digital Voucher | E-Document | Incoming Document |
|---|---|---|---|
| 核心目的 | 会计分录强制绑定原始凭证（合规） | 收发合规电子发票 / 运单（Peppol） | 处理PDF / 扫描件，OCR 生成单据 |
| 强制级别 | 过账必选（无则报错） | 可选（业务流程用） | 可选（辅助录入用） |
| 数据流向 | 分录 → 绑定附件 | 外部接口 → E-Document → 单据 | 人工上传 → OCR → 单据 |
| 适用场景 | 所有会计过账（销售 / 采购 / 费用） | 欧盟电子发票 / 运单收发 | 零散 PDF / 扫描件发票录入 |
| 版本 | BC 2023 Dec+（W1 28.x） | BC 2022 Wave1+（20.x） | 所有版本 |
一句话：
- Digital Voucher = 会计合规 "安全带"（无附件不能过账）
- E-Document = 对外电子单据 "收发器"
- Incoming Document = 零散 PDF "OCR 工具"
五、常见报错（你可能遇到）
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"You must specify a Digital Voucher for this entry"
- 原因：分录类型设置为 Attachment，但没上传文件
- 解决：上传 PDF / 图片，或临时改成 None（仅测试）
- 上传附件。
- 过账成功。
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工作流报错（和 E-Document 混淆）
- Digital Voucher 报错在过账时 ；E-Document 报错在工作流发送时
- 两者配置页面、权限完全独立
六、W1 28.1 最佳实践
- 启用 Digital Voucher：丹麦 / 欧盟客户必须开；其他国家建议开（提前合规）
- 配置规则 ：
- 销售发票：Attachment（必须附 PDF）
- 采购发票：Attachment
- 费用报销：Generate Automatically（自动生成）
- 总账调整：None（灵活处理）
- 权限 ：给会计 DIGITAL VOUCHER -- EDIT 权限