企业现金流一旦出了问题都是大问题,会直接影响到企业的日常运作,甚至直接关系到企业能不能继续存活,因此现金流量表是企业财务分析中重要报表之一,也是企业监控财务监控情况的重要手段之一。那么这么重要的一份现金流量表该怎么做?奥威-金蝶BI方案里有没有模板可供借鉴?
BI现金流量表预期效果:
直观的了解各项活动的流入流出情况,并知道资金占用是否合理;通过现金净额与利润的对比,就知道到底是不是真的赚钱了。
为此,我们在BI现金流量表中做了以下的数据可视化分析:
1、展示各项活动的流入流出情况,以及趋势及同比
分析指标如下:
经营活动净流入以及其上年、同比;同时搭配趋势波动分析;
投资活动流入以及其上年、同比;同时搭配趋势波动分析;
筹资活动现金流入以及其上年、同比;同时搭配趋势波动分析;
净利润以及其上年、同比;同时搭配趋势波动分析。
从这里就能很直观地看到现金流入是否负增长,净利润是增了还是降了(即亏了还是赚了)。
2、掌握资金占用的情况
分析指标:存货、固定资产、应收、应付。
从这里能直观看到这几个指标是增长还是下降,应收应付会不会太多了?各项资金占用是否合理?
3、掌握货币资金、现金流净额与利润的关系
分析指标如下:
货币资金以及其上年、同比;搭配趋势波动图;
现金净增额以及其上年、同比;搭配趋势波动图;
筹资活动净额以及其上年、同比;搭配趋势波动图;
投资活动净额以及其上年、同比;搭配趋势波动图;
经营活动净额以及其上年、同比;搭配趋势波动图;
4、完整现金流量表情况
再以河流图形象直观展示现金流入流出、留存等的情况时,再以表格的方式分析不同项目的金额。
5、筛选分析
组织:不选默认全部组织。
账薄:不选默认全部账薄。
时间:不选默认预设年月。
通过以上的内容,即可灵活自助分析不同年月、组织、账薄的现金流情况,掌握现金流入、流出、留存以及利润等情况,掌握各项资金变化波动等,从而更直观地了解企业现金流量情况,更客观评估企业财务健康状态。
报表来源:奥威BI标准方案(无缝对标金蝶,简称金蝶BI方案)
报表制作软件:奥威BI软件